副業を始めたばかりの人が必ず直面するのが「確定申告」の問題です。特に、青色申告と白色申告のどちらを選ぶべきか？ という疑問を持つ人は多いのではないでしょうか。
「青色申告はお得って聞くけど、手続きが面倒そう…」
「白色申告は簡単だけど、税金が高くなるって本当？」
そんな疑問に答えるべく、本記事では青色申告と白色申告の違い、メリット・デメリット、副業初心者はどちらを選ぶべきかをわかりやすく解説します！
1. 青色申告と白色申告とは？基本をおさらい！
まず、青色申告と白色申告の基本をおさえておきましょう。
◆ 白色申告とは？
白色申告は、帳簿の記録がシンプルで、確定申告が比較的簡単にできる方法です。以前は事前の届け出も不要でしたが、現在は事業を始めた年の3月15日までに税務署へ開業届を提出する必要があります。
◆ 青色申告とは？
青色申告は、複式簿記などの帳簿管理が必要ですが、最大65万円の控除などの税制メリットを受けられる申告方法です。青色申告を利用するには、事前に「青色申告承認申請書」を税務署に提出する必要があります。
2. 青色申告 vs. 白色申告｜メリット・デメリットを徹底比較！
「結局どちらを選ぶべき？」を判断するために、それぞれのメリット・デメリットを詳しく見ていきましょう。
◆ 白色申告のメリット・デメリット
| メリット | デメリット |
|---|---|
| ・帳簿が簡単（単式簿記） | ・税制メリットが少ない |
| ・開業届を出せばすぐに始められる | ・控除がほぼ受けられない |
| ・確定申告の手間が少ない | ・税金が高くなる可能性がある |
◆ 青色申告のメリット・デメリット
| メリット | デメリット |
|---|---|
| ・最大65万円の控除が受けられる | ・帳簿付けが必要（複式簿記） |
| ・赤字を3年間繰り越せる | ・事前の申請が必要 |
| ・家族への給与を経費として計上できる | ・確定申告がやや複雑 |
3. 副業初心者はどちらを選ぶべき？おすすめの基準
◆ 白色申告が向いている人
✅ 副業収入が少額（年間20万円以下）
✅ 確定申告をシンプルに済ませたい
✅ 複式簿記に抵抗がある
👉 副業を始めたばかりで、そこまで大きな収益が見込めない人は白色申告でもOK！
◆ 青色申告が向いている人
✅ 副業で年間20万円以上の収入がある
✅ 節税をしっかりしたい
✅ 継続的に副業を行う予定がある
👉 すでにある程度の収入がある人、今後本格的に副業を続けるつもりなら青色申告を選ぼう！
4. 青色申告を選ぶなら早めの準備が必須！
青色申告を選ぶ場合、事前に「青色申告承認申請書」を提出する必要があります。 申請しないと自動的に白色申告になってしまうため、注意しましょう。
✅ 申請期限: 開業年の3月15日まで（または開業から2ヶ月以内）
✅ 提出先: 所轄の税務署
また、青色申告をするなら、会計ソフトを活用するのがオススメ！ 「freee」「マネーフォワード」「弥生会計」などのクラウド会計ソフトを使えば、帳簿管理が楽になり、複式簿記も自動化できます。
5. まとめ｜副業の規模に合わせて最適な申告方法を選ぼう！
✅ 収入が少なく、簡単に済ませたい人は「白色申告」
✅ 節税をしっかりしたいなら「青色申告」
✅ 青色申告をするなら早めに申請＆会計ソフトで効率化！
副業を始めたばかりの人にとって、確定申告は少し難しく感じるかもしれません。でも、早めに正しい方法を選んでおけば、節税効果を最大限に活かしながら副業の収益を増やすことができます。
あなたの副業が成功するよう、ぜひ自分に合った申告方法を選んでみてください！
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