「知らないと損！副業で確定申告が必要になる条件とその対策ガイド」

副業を始めて収入が増えるのは嬉しいこと。でも、ふと気になるのが「確定申告」の存在だと思います。

確定申告について「自分は申告しなくて大丈夫？」「どこからが申告義務なの？」と悩む方も多いはず。

今回は、副業で確定申告が必要になる条件と、その対策についてわかりやすく解説します。これを読めば、税金の心配をせずに副業に集中できるようになりますよ！

1. そもそも確定申告って何？

確定申告とは、1年間の所得を税務署に報告し、納めるべき税金の額を確定する手続きのことです。会社員として働いている場合、通常は年末調整で税金が処理されるため、自分で確定申告をする必要はありません。しかし、副業で一定以上の収入がある場合は、この限りではありません。

しっかりと確定申告について理解を深めておくことで安心して副業をすることができるようになります。副業を始める場合は、確定申告についての学びを深めておきましょう。

会社員が副業をしている場合、年間の副業所得が20万円を超えると確定申告が必要です。ここで注意したいのが、「所得」と「収入」の違い。

例えば、副業で年間30万円の収入があっても、経費として15万円かかっていれば所得は15万円。この場合、確定申告は不要です。逆に、経費が少なく所得が20万円を超えた場合は申告義務が発生します。

副業でも開業届を提出して個人事業主になった場合、所得がいくらであっても確定申告が必要です。ただし、青色申告特別控除を活用すれば、最大65万円の控除が受けられるため、節税メリットも大きくなります。

副業の種類によっては「雑所得」として扱われます。たとえば、ブログ収入やアフィリエイト、フリマアプリでの販売収入などは雑所得です。雑所得も20万円を超えると申告義務が生じます。

たとえ副業の所得が20万円未満で確定申告が不要でも、住民税の申告は必要です。住民税は所得に基づいて計算されるため、税務署ではなく自治体に申告しなければなりません。

Googleアドセンスやアフィリエイト収入は雑所得として扱われます。経費を差し引いた後の所得が20万円を超える場合、確定申告が必要です。

「バレなければ大丈夫」と思うかもしれませんが、副業収入は意外と簡単にバレます。特に住民税の徴収額で会社に副業が発覚するケースもあります。

副業で使った費用（交通費、通信費、備品購入費など）は経費として計上できます。これにより、所得額を減らして課税額を抑えることができます。領収書やレシートの保管は必須です。

副業の規模が大きくなってきたら、青色申告特別控除（最大65万円）を活用するのもおすすめ。開業届を提出すれば適用できますが、複式簿記の知識が必要になります。会計ソフトを使えば手間を大幅に減らせます。

会社に副業がバレたくない場合、確定申告時に住民税の徴収方法を「普通徴収（自分で納付）」に設定しましょう。これにより、副業分の住民税は自分で支払うことになり、会社に知られるリスクを減らせます。

副業での確定申告は最初こそ難しく感じるかもしれませんが、基本を押さえておけば心配は不要です。ポイントは以下の通りです。

正しい知識を身につければ、税金に怯えることなく副業ライフを楽しめます。あなたの副業がさらに飛躍するための第一歩として、ぜひ参考にしてみてください！